حساب های پس انداز ترامپ – پول دولتی رایگان

اعتبارات مالیاتی کودکان در طول سال ها اشکال مختلفی داشته است. ما اعتبارات مالیاتی کودکان، اعتبارات مراقبت وابسته، اعتبار آموزشی، 529 حساب، حساب UTMA و UGMA و موارد دیگر داشتیم. اما لایحه One Big Beautiful Bill (OBBB) که اخیراً تصویب شد چیز کاملاً جدیدی را معرفی کرد: یک محصول پس انداز با تعهد فدرال و مالیات معوق برای کودکان که به عنوان حساب های پس انداز ترامپ شناخته می شود.

این موضوع بزرگی است که والدین، پدربزرگ و مادربزرگ، قیم قانونی و حتی کارفرمایان باید به آن توجه کنند. دولت فدرال 1000 دلار به نوزادان تازه متولد شده واجد شرایط می دهد. این اعتبار مالیاتی، کسر مالیات یا هر چیز دیگری نیست. این پول واقعی است که دولت به حساب بانکی واریز می کند. و این تازه شروع است.

این حساب‌های پس‌انداز جدید ترامپ چیست، چه کسانی واجد شرایط هستند، چگونه مشارکت‌ها را به حداکثر برسانیم، و برای چه مواردی می‌توان از آنها استفاده کرد، توضیح خواهیم داد. همچنین آن‌ها را با سایر حساب‌های طراحی‌شده برای کودکان مقایسه می‌کنیم و خواهیم دید که تفاوت آن‌ها با آنچه از قبل در دسترس است چیست.

حساب پس انداز ترامپ چیست؟

حساب های پس انداز ترامپ یک حساب نگهداری مالیاتی معوق است که مانند Roth IRA ساختار یافته است. کودکان واجد شرایط یک سپرده اولیه دریافت خواهند کرد 1000 دلار توسط دولت فدرال از 1.1.2026.

برای اینکه کاملا واضح باشد، این است رایگان پول از دولت! برای واجد شرایط بودن، یک کودک فقط باید:

• شهروند ایالات متحده باشید
• بین 01.01.2025 تا 31.12.2028 متولد شده باشد
• شما شماره تامین اجتماعی دارید

هیچ محدودیت درآمدی برای والدین یا سرپرستان وجود ندارد. هر فرزند واجد شرایط سپرده اولیه را دریافت می کند. با این حال، والدین و سرپرستان نیز می توانند واریزهای اضافی را به حساب واریز کنند. بیایید وارد جزئیات شویم.

قوانین و محدودیت های مشارکت

علاوه بر پول اولیه دولت، والدین، اقوام، دوستان و حتی کارفرمایان می توانند تا زمانی که کودک 18 ساله شود به حساب پس انداز کمک کنند.

حد سهم سالانه است 5000 دلار/فرزند شاخص تورم در سالهای بعد. کارفرما نیز می تواند تا سقف کمک کند 2500 دلار به ازای هر کودک که در سقف مشارکت 5000 دلاری به حساب می آید. با نادیده گرفتن تعدیل تورم، این امکان وجود دارد که یک کودک تا سن 18 سالگی 90000 دلار به حساب خود واریز کند! این پول جدی است.

کمک ها برای اهداکننده کسر مالیات نیست و به عنوان درآمد برای کودک تلقی نمی شود. با این حال، تا زمانی که کودک شروع به برداشت وجوه کند، این پول با مالیات به تعویق افتاده است.

IRS نرخ مالیات بر توزیع را بر اساس نحوه استفاده گیرنده از وجوه تعیین می کند. نرخ مالیات همان نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلند مدت در برداشت های واجد شرایط است. برداشت واجد شرایط شامل موارد زیر است:

• تحصیلات شامل شهریه، لوازم، اتاق و هیئت مدیره.
• تعریف گسترده ای از آموزش که شامل برنامه های تجاری و حرفه ای گواهی شده است
• خرید خانه برای اولین بار
• راه اندازی یک کسب و کار

اگر گیرنده قبل از 59 سال و نیم از پول برای چیز دیگری استفاده کند، باید مالیات بر درآمد معمولی و 10 درصد جریمه برای مبلغ برداشت شده بپردازد. اینها همان عواقب دریافت توزیع غیرمجاز از حساب بازنشستگی است.

حساب وجوه سرمایه گذاری

پول باید در سرمایه گذاری های واجد شرایط خاص که در OBBB شرح داده شده است، سرمایه گذاری شود. سرمایه گذاری واجد شرایط به معنای هر صندوق سرمایه گذاری مشترک یا صندوق قابل معامله است که:

• بازگشت یک شاخص واجد شرایط را دنبال می کند
• از هیچ اهرمی استفاده نمی کند
• هیچ کارمزد و هزینه سالانه بالاتر از 0.1 درصد مانده صندوق سرمایه گذاری وجود ندارد

اصطلاح “شاخص واجد شرایط” به این معنی است:

• شاخص بازار S&P 500 یا
• هر شاخص دیگری که باشد
  • شامل سرمایه گذاری های سهام در درجه اول در شرکت های آمریکایی و
  • که برای آنها قراردادهای آتی تنظیم شده در یک تابلو یا بورس واجد شرایط معامله می شود

پس چگونه می توان یک حساب باز کرد؟

افتتاح حساب پس انداز ترامپ

ابتدا، همانطور که قبلاً صحبت شد، برای افتتاح حساب باید یک فرزند واجد شرایط متولد شده بین 1/1/2025 تا 12/31/2028 داشته باشید. اگر واجد شرایط هستید، دو راه برای ایجاد یک حساب کاربری وجود دارد:

1. متولیان واجد شرایط می توانند پس از 12/31/2025 به صورت دستی در یک موسسه مالی مجاز حساب باز کنند.
2. اگر هیچ سرپرست واجد شرایطی از طرف یک کودک واجد شرایط ظرف 12 ماه از تاریخ تولد کودک حساب باز نکند، وزیر خزانه داری باید باعث شود حسابی به نام آن کودک باز شود و توسط یک سرپرست سازمانی تعیین شده نگهداری شود.

وزارت دارایی دستورالعمل یا لیست تایید شده موسسات مالی مجاز را در زمان نگارش این مقاله صادر نکرده است. اما اکثر مؤسسات مالی بزرگ (Fidelity، Vanguard، Ascensus، JP Morgan Chase و غیره) به احتمال زیاد از حساب ها پشتیبانی می کنند.

جایگزین های حساب پس انداز ترامپ

اکنون بیایید ببینیم که چگونه حساب‌های پس‌انداز ترامپ با گزینه‌های آشناتر مانند طرح‌های 529 و حساب‌های نگهداری مقایسه می‌شوند و بررسی کنیم که کدام یک می‌تواند برای اهداف مالی شما مناسب‌تر باشد.

در مقایسه با حساب های پس انداز ترامپ، برنامه های بخش 529

• آنها برای کمک به خانواده ها برای صرفه جویی در هزینه های مربوط به آموزش طراحی شده اند
• کمک ها از نظر فدرال کسر نمی شوند، اما در برخی ایالت ها قابل کسر هستند
• هیچ محدودیتی برای مشارکت وجود ندارد و هدیه برای افراد زیر سن قانونی محسوب می شود
• می تواند ذینفع را تغییر دهد
• وجوه در حساب بدون مالیات رشد می کند
• برداشت های واجد شرایط اگر برای پرداخت استفاده شود مشمول مالیات نمی شوند
  • شهریه و شهریه کالج
  • آموزش K-12
  • اتاق و تخته
  • کتاب، لوازم و تکنولوژی لازم
• توزیع های غیر واجد شرایط مشمول مالیات با نرخ های عادی و مشمول جریمه 10 درصدی هستند.

طرح بخش 529 نسبت به حساب پس انداز ترامپ برتری دارد اگر بودجه برای هزینه های دانشگاه استفاده می شود. اگر انعطاف پذیری در اولویت باشد، مزیت به حساب پس انداز ترامپ می رود.

در مقایسه با حساب‌های پس‌انداز ترامپ، حساب‌های نگهداری (UTMA، UGMA)

• آنها طوری طراحی شده اند که به یک قیم بزرگسال اجازه می دهد تا دارایی های یک کودک خردسال را مدیریت کند
• کمک های مالی مشمول کسر فدرال یا ایالتی نیستند
• هیچ محدودیتی برای مشارکت وجود ندارد و هدیه برای افراد زیر سن قانونی محسوب می شود
• امکان تغییر ذینفع وجود ندارد
• وجوه را می توان برای هر چیزی که به نفع کودک باشد استفاده کرد
• بدون سرپناه مالیاتی، درآمد مشمول مالیات سالانه کودکان است

هنگامی که انعطاف پذیری هزینه در اولویت است، یک حساب نگهبانی نسبت به حساب پس انداز ترامپ برتری دارد. با این حال، مزیت مالیاتی اندکی مانند حساب پس انداز ترامپ وجود دارد یا اصلاً وجود ندارد. حکم؟ ابتدا سهم خود را به حساب پس انداز ترامپ افزایش دهید، سپس به حساب نگهداری سرمایه گذاری کنید.

آیا حساب های پس انداز ترامپ معامله خوبی است؟