برای والدین ، پدربزرگ و مادربزرگ و برنامه ریزی مالی ، پس انداز برای آینده کودک اغلب اولین است. این که آیا این یک کالج است ، اولین ماشین آنها یا فقط یک شروع مالی ، تهیه یک بالش مالی برای نسل بعدی هدفی است که بسیاری از آنها گران هستند. در اینجا آنها وارد حساب های بازی UGMA و UTMA می شوند. اگرچه هر دو آنها روشهای هوشمندانه ای برای نجات آینده کودک ارائه می دهند ، اما دارای ویژگی های مختلفی هستند که می تواند یکی از آنها را برای نیازهای شما مناسب تر از دیگری کند.
اگر توانایی های خود را وزن می کنید یا فقط می خواهید یاد بگیرید که چگونه این حساب ها کار می کنند ، این وبلاگ در UGMA و UTMA حساب می کند ، تفاوت های آنها را توضیح می دهد و به شما کمک می کند تا تصمیم بگیرید که چه کسی ممکن است برای برنامه ریزی مالی شما مناسب باشد.
حساب های UGMA و UTMA چیست؟
UGMA (هدایای دانشگاهی برای قانون جزئی) و UTMA (نقل و انتقالات یکنواخت به قانون جزئی) صورتحساب حضانت است که برای رسیدن به بزرگسالی برای نگه داشتن و مدیریت خردسالان طراحی شده است. این حساب ها به شما امکان می دهد بدون ایجاد اعتماد به نفس ، پول یا دارایی های دیگر را به کودک منتقل کنید و این باعث می شود گزینه های بیشتری برای ترتیبات حقوقی پیچیده تر باشد.
در یک حساب بازداشت:
- اهدا کننده (والدین ، پدربزرگ و مادربزرگ یا بزرگسالان دیگر) پول یا دارایی را به حساب منتقل می کند.
- گاردین (معمولاً اهدا کننده یا سایر بزرگسالان قابل اعتماد) تا زمانی که به سن اکثریت برسد ، این حساب را به نمایندگی از خردسال مدیریت می کند ، که بسته به وضعیت متفاوت است ، اما معمولاً 18 یا 21 است.
در اینجا اصل اساسی در پشت این دو حساب وجود دارد: آنها به طور قانونی مالکیت بودجه کودک را در حالی که نهاد مدیریت نگهبان را تأمین می کنند تا کودک به اندازه کافی بزرگسال باشد.
مزایای صورتحساب حضانت
و حساب های اوگما و UTMA با چندین مزیت همراه است:
- تنظیم – بر خلاف اعتماد ، صورتحساب حضانت در اکثر موسسات مالی آسان است.
- انعطاف پذیری در استفاده – وجوه تقریباً برای هر هدفی که برای کودک از هزینه های آموزشی گرفته تا فعالیت های خارج از برنامه مفید باشد می تواند استفاده شود.
- مزایای مالیاتی -سود در این حساب ها با نرخ مالیات کودک مالیات می گیرد ، که معمولاً پایین تر از نرخ بهره اهدا کننده است ، اگرچه محدودیت هایی وجود دارد (بعداً بیشتر).
در حالی که حساب های UGMA و UTMA نیز این خصوصیات مشترک را به اشتراک می گذارند ، تفاوت های اصلی آنها در انواع دارایی هایی که می توانند در اختیار داشته باشند و نحوه تنظیم آنها پنهان است.
تفاوت بین حساب در UGMA و UTMA
در حالی که حساب های UGMA و UTMA اغلب با هم جمع می شوند ، تفاوت های مهمی وجود دارد که آنها باید بدانند:
1 انواع دارایی هایی که می توانند نگه دارند
حساب های UGMA محدود به دارایی های مالی مانند:
- پول نقد
- انبار
- اوراق قرضه
- بودجه متقابل
صورتحساب UTMA به جلو می رود و طیف گسترده تری از دارایی ها را از جمله:
- املاک و مستغلات
- هنر و ارزش کلکسیونی
- حق ثبت اختراع یا حقوق مالکیت معنوی
اگر به دنبال سرمایه گذاری در دارایی های خارج از اوراق بهادار سنتی هستید ، یک حساب UTMA می تواند انعطاف پذیری لازم را ارائه دهد.
2 مقررات خاص دولت
حساب های اوگما به طور کلی در همه کشورها شناخته می شود. از طرف دیگر ، حساب های UTMA در هر کشور در دسترس نیست ، زیرا تصویب آنها به قوانین ایالتی فردی بستگی دارد. حتماً بررسی کنید که حساب های UTMA قبل از ادامه در کشور شما نگهداری می شوند.
3 سن اکثریت
سنی که کودک در آن کنترل حساب را دریافت می کند متفاوت است:
- برای اکثریت اوگما ، سن اکثریت بسته به قانون ایالتی معمولاً 18 یا 21 است.
- برای صورتحساب UTMA ، گاردین ممکن است بتواند کنترل کنترل را تا زمانی که کودک 25 ساله نباشد ، به تأخیر بیندازد. اگر نگران سطح بلوغ کودک هنگام کار با منابع قابل توجهی باشید ، این انعطاف پذیری می تواند جذاب باشد.
4 عواقب مالیاتی
هر دو حساب UGMA و UTMA مشمول “مالیات کودکان” هستند ، به این معنی که درآمد نادرست بالاتر از یک آستانه خاص از نرخ بهره والدین مالیات می گیرد. برای سال 2023 ، 1،250 دلار اول از درآمد دفع کودک بدون مالیات است ، 1،250 دلار بعدی با نرخ بهره کودک مالیات می گیرد و همه چیز بیش از 2500 دلار با نرخ بهره والدین مالیات می گیرد. اگرچه قوانین مالیاتی مشابه هستند ، اگر قصد دارید مبالغ زیادی را واریز کنید ، باید به این پیامدها نگاه کنید.
خلاصه
|
عمل |
حساب اوگما |
حساب UTMA |
|---|---|---|
|
مونتاژ را جذب کرد |
فقط دارایی های مالی |
مالی + ملموس |
|
حالت |
در همه شرایط موجود است |
بسته به حالت متفاوت است |
|
انتقال |
معمولاً 18 یا 21 |
حداکثر 25 در برخی ایالت ها |
|
انعطاف پذیری |
کمتر انعطاف پذیر |
انعطاف پذیر |
چه زمانی باید یک حساب کاربری در UGMA انتخاب کنید؟
حساب اوگما ممکن است انتخاب مناسبی باشد اگر:
- شما قصد دارید به سرمایه گذاری های مالی سنتی (مانند سهام و اوراق قرضه) پایبند باشید.
- شما به دنبال یک فرآیند تنظیم و مدیریت ساده تر هستید.
- انعطاف پذیری گسترده تر UTMA برای نیازهای شما ضروری نیست.
این حساب ها اغلب برای خانواده هایی با اهداف مالی مستقیم متمرکز بر ساخت پول نقد یا سرمایه گذاری در اوراق بهادار برای کودک مناسب تر است.
چه زمانی باید یک حساب UTMA انتخاب کنید؟
حساب UTMA ممکن است انتخاب بهتری باشد اگر:
- شما می خواهید دارایی های غیر مالی مانند ملک یا کلکسیون را منتقل کنید.
- شما می خواهید کنترل دارایی ها را حفظ کنید در حالی که فرزند شما بیشتر است (به طور بالقوه تا 25 سال در برخی ایالت ها).
این امر به ویژه در مواردی که شما در حال انتقال دارایی هستید که زمان قابل توجهی برای ارزیابی با ارزش یا نیاز به سطح بالاتری از بلوغ برای مدیریت مسئولیت پذیر دارند ، مفید است.
مواردی که باید قبل از باز کردن حساب متولی در نظر بگیرید
قبل از باز کردن یک حساب در UGMA یا UTMA ، در اینجا عوامل مهمی که باید وزن داشته باشید وجود دارد:
کنترل بعد از رسیدن کودک به بلوغ
هنگامی که کودک به سن اکثریت می رسد ، آنها کنترل کامل حساب را دریافت می کنند و می توانند از وسایل مورد نظر خود استفاده کنند. این مهم است که در نظر بگیرید که آیا گیرنده با پول با مسئولیت رفتار خواهد کرد یا خیر.
تأثیر بر کمک های مالی
وجوه نگهداری شده در حساب UGMA یا UTMA به عنوان دارایی کودک هنگام درخواست کمک مالی در نظر گرفته می شود. این می تواند به طور قابل توجهی بر پذیرش کمک های مبتنی بر نیاز تأثیر بگذارد ، زیرا دارایی های دانشجویی با نرخ بالاتری نسبت به دارایی های والدین ارزش دارند.
مالیات
اگرچه این حسابها مزایای مالیاتی را ارائه می دهند ، اما کمک های بزرگ یا سود بالایی هنوز هم می تواند به دلیل قوانین مالیاتی برای کودکان منجر به مالیات بر نرخ والدین شود. مشاوره یک مشاور مالی یا متخصص مالیاتی می تواند وضوح را ارائه دهد.
گزینه های جایگزین
اگر صورتحساب حضانت با اهداف شما مطابقت نداشته باشد ، ممکن است گزینه های دیگری مانند 529 برنامه یا اعتماد به نفس در نظر گرفته شود.
با ابزارهای مناسب به جلو برنامه ریزی کنید
هر دو حساب UGMA و UTMA فرصت های منحصر به فردی برای سرمایه گذاری در آینده فرزند خود ارائه می دهند ، اما انتخاب بستگی به اهداف و انواع دارایی های خاص شما دارد که قصد کمک به آنها را دارید. این که آیا شما در یک کالج پس انداز می کنید ، به پرداخت پیش پرداخت در خانه آینده یا تشویق استقلال مالی کمک می کنید ، این حساب ها در هنگام مدیریت مسئولیت پذیر ابزارهای عالی هستند.
اگر مطمئن نیستید که کدام گزینه با نیازهای شما مطابقت دارد ، یک برنامه ریز مالی واجد شرایط می تواند به شما در ارزیابی اهداف خود و تصمیم گیری آگاهانه کمک کند. در پایان ، برنامه ریزی دقیق شما امروز بنیاد مالی مورد نیاز خود را به نسل بعدی می دهد.
