آماده شدن برای آینده فرزند یا نوه ممکن است مانند یک کار عظیم باشد ، به خصوص وقتی صحبت از مدیریت امور مالی می شود. در آنجا است که صورتحساب های نگهدارنده UGMA می توانند کمک کنند. این حساب ها یک روش مالیاتی ساختاری ، انعطاف پذیر و سودمند برای صرفه جویی در هزینه های آینده یک خردسال ارائه می دهند.
این که آیا شما والدینی هستید که به بررسی فرصت های سرمایه گذاری یا برنامه ریزی مالی می پردازید که به مشتری توصیه می کند ، درک ورودی ها و خروج های UGMA (هدایای یکنواخت به قانون جزئی) برای تصمیم گیری آگاهانه بسیار مهم است. این وبلاگ شما را از طریق هر آنچه را که باید بدانید – از هدف آنها گرفته تا مزایا و ملاحظاتی که آنها دارند ، ترجمه می کند.
منابع اوگما چیست؟
حساب های حضانت اوگما حسابهای مالی است که مطابق قانون هدایای منفرد تنظیم شده است ، که به افراد زیر سن قانونی اجازه می دهد تا قبل از رسیدن به سن بزرگسالی قانونی ، دارایی داشته باشند (معمولاً بسته به دولت). این حساب ها توسط یک سرپرست – معمولاً والدین ، مادربزرگ و مادربزرگ یا سرپرست – کنترل می شوند که دارایی ها را تا زمانی که کودک سن اکثریت باشد ، مدیریت می کند.
بر خلاف حساب های پس انداز سنتی ، حساب های UGMA می توانند دارایی های متنوعی از جمله پول ، سهام ، اوراق قرضه ، صندوق های متقابل و سایر اوراق بهادار داشته باشند. با این حال ، آنها از سرمایه گذاری در املاک و مستغلات پشتیبانی نمی کنند.
چگونه حساب های UGMA با حساب های مشابه متفاوت است
حساب های UGMA اغلب توسط حساب های UTMA (نقل و انتقالات یکنواخت به قانون جزئی) گروه بندی می شوند ، اما یک تفاوت کلیدی وجود دارد. اگرچه حسابهای UGMA محدود به دارایی های مالی مانند سهام و اوراق قرضه است ، اما حساب های UTMA ممکن است شامل املاک و مستغلات ، هنرهای زیبا و سایر خصوصیات ملموس نیز باشد. راه حل بین UGMA و UTMA اغلب به انواع دارایی هایی که می خواهید برای یک خردسال سرمایه گذاری کنید بستگی دارد.
مزایای صورتحساب حضانت اوگما
صورتحساب حضانت اوگما راهی عالی برای انتقال ثروت خردسالان است و چندین مزیت منحصر به فرد را ارائه می دهد که آنها را به یک انتخاب محبوب در بین خانواده ها تبدیل می کند.
1 تنظیم و کنترل آسان
تنظیم یک حساب در UGMA مشخص است. تمام آنچه لازم است حضانت نگهبان و جزئیات خردسال است. پس از تأسیس ، مدیریت حساب نسبتاً ساده است. مشارکتها مشمول محدودیت های سالانه یا مادام العمر نیستند ، که افزودن وجوه را در صورت لزوم تسهیل می کند.
2 مزایای مالیاتی
حساب های Ugma با معافیت مالیاتی همراه است که باعث می شود آنها برای خانواده هایی که می خواهند پس انداز را بهینه کنند ، جذاب شود. بخشی از درآمد درآمد حساب با کاهش نرخ مالیات با توجه به قانون “مالیات کودکان” استفاده می شود:
- اولین سود سالانه 1،250 دلار بدون مالیات است.
- 1،250 دلار بعدی با نرخ بهره کودک مالیات می گیرد که معمولاً کمتر از والدین یا معتمدین است.
این می تواند منجر به پس انداز قابل توجهی برای خانواده ها در مقایسه با حفظ کلیه سرمایه گذاری ها به نام والدین شود.
3 دارایی مالی و مسئولیت
یکی از ویژگی های بارز حساب اوگما این است که چگونه در ابتدای زندگی افراد زیر سن قانونی را با سواد مالی معرفی می کند. هنگامی که آنها در سن اکثریت کنترل حساب را به دست می گیرند ، تجربه ارزشمندی در مدیریت سرمایه گذاری و سایر دارایی ها به دست می آورند.
4 انعطاف پذیری هنگام استفاده از بودجه
برخلاف 529 برنامه پس انداز کالج ، می توان از صندوق های حساب UGMA برای هر منظور استفاده کرد که برای کودک مفید باشد – نه فقط برای آموزش. این ممکن است شامل هزینه هایی مانند مراقبت های بهداشتی ، مسافرت یا شروع یک تجارت باشد و گزینه های انعطاف پذیر گیرنده را برای آینده ارائه دهد.
مواردی که باید قبل از باز کردن حساب در UGMA در نظر بگیرید
اگرچه حسابهای UGMA مزایای قابل توجهی را ارائه می دهند ، اما ملاحظات کلیدی وجود دارد که باید در نظر داشته باشید تا اطمینان حاصل شود که آنها با اهداف شما هماهنگ هستند.
1 هدایای غیرممکن
مشارکتهای حساب UGMA غیرقابل برگشت است ، به این معنی که پس از واریز نمی توانید وجوه یا دارایی را انتخاب کنید. برای اطمینان از اینكه این امر با اهداف شما مطابقت داشته باشد ، تصمیم گیری را با دقت در نظر بگیرید.
2 تأثیر بر کمک های مالی
دارایی های موجود در یک حساب UGMA به عنوان دارایی کودک محسوب می شود و ممکن است بر پذیرش آنها برای کمک های مالی در کالج تأثیر بگذارد. از آنجا که این حساب ها با سرعت بیشتری نسبت به دارایی های والدین در برنامه کمک های رایگان فدرال (FAFSA) ارزش دارند ، می توانند براساس نیازهای کودک ، میزان کمک را کاهش دهند.
3 کنترل محدود پس از اکثریت
هنگامی که یک خردسال به سن اکثریت می رسد ، کنترل کامل حساب را دریافت می کنند. اگرچه این امر از نظر مالی به آنها می دهد ، اما این بدان معناست که آنها می توانند از وجوه خود را همانطور که به خوبی در نظر می گیرند استفاده کنند – حتی اگر تصمیمات آنها با اهداف اصلی اعتماد مطابقت نداشته باشد.
4 عواقب مالیاتی برای سود بالا
برای حساب های UGMA با سود بالا ، درآمد غیر قانونی بیش از 2500 دلار با توجه به قانون “مالیات کودکان” در بالاترین حد والدین مالیات می شود. نظارت بر رشد حساب برای برنامه ریزی بدهی های مالیاتی بالقوه مهم است.
نحوه تنظیم حساب حضانت UGMA
اگر تصمیم گرفته اید که حساب حضانت UGMA گزینه مناسبی است ، در اینجا یک راهنمای مرحله ای برای تنظیم یک مورد است:
- یک موسسه مالی را انتخاب کنید
بیشتر بانک ها ، شرکت های واسطه ای و اتحادیه های اعتباری صورتحساب حضانت UGMA را ارائه می دهند. گزینه ها را برای یافتن موسسه ای که می تواند با استراتژی سرمایه گذاری شما مطابقت داشته باشد مقایسه کنید و مدیریت آسان حساب را ارائه می دهد.
- متولی
معمولاً گاردین افتتاح فردی حساب است. اطمینان حاصل کنید که نگهبان از نظر مالی مسئول و آماده مدیریت حساب است تا زمانی که خردسال به بزرگسالی نرسد.
- اطلاعات لازم را ارائه دهید
شما باید جزئیات مربوط به متولی و خردسال ، از جمله شماره تأمین اجتماعی را ارائه دهید.
- تأمین اعتبار حساب
اقساط اولیه را حل کنید ، خواه پول ، سهام یا سایر دارایی های مجاز باشد. به خاطر داشته باشید که حساب های UGMA کمک های سالانه ندارند ، اما کمک های بیش از 17000 دلار در سال (برای یک نفر در سال 2023) ممکن است مالیات هدایا داشته باشد.
- مدیریت سرمایه گذاری را شروع کنید
با یک مشاور سرمایه گذاری کار کنید – یا از ابزارهای موسسه مالی استفاده کنید – برای ایجاد یک سبد متنوع برای هماهنگی با اهداف مالی خود برای خردسال.
- به طور مرتب دنبال و تنظیم کنید
به طور مرتب عملکرد حساب خود را ارزیابی کرده و تنظیمات لازم را انجام دهید تا مطمئن شوید که این امر به اهداف خود ادامه می دهد.
گزینه های مربوط به حساب های آزمون UGMA
اگر کاملاً مطمئن نیستید که حساب UGMA مناسب است ، در اینجا گزینه های دیگری برای بررسی وجود دارد:
- 529 برنامه پس انداز کالج: ایده آل برای خانواده های متمرکز بر تأمین مالی آموزش و پرورش ، زیرا آنها با مزایای مالیاتی قابل توجهی برای هزینه های صلاحیت همراه هستند.
- Roth IRA برای کودکان: ایده آل برای افراد زیر سن قانونی با درآمد به دست آمده ، مزایای بلند مدت مانند بدون رشد مالیاتی و برداشت را ارائه می دهد.
- حساب های اعتماد: از کنترل بیشتر در مورد چگونگی و زمان استفاده از وجوه اطمینان حاصل کنید ، اما اغلب با هزینه های مدیریتی بالاتر و پیچیدگی های قانونی همراه است.
ساختن پایه ای برای آینده
صورتحساب حضانت UGMA راهی عالی برای اطمینان از آینده مالی فرزند یا نوه شما در حالی که مهارت های اساسی مدیریت پول را به آنها آموزش می دهد. انعطاف پذیری ، مزایای مالیاتی و سادگی نسبی آنها را برای بسیاری از خانواده ها به گزینه عملی تبدیل می کند.
با این حال ، مانند هر راه حل مالی ، مهم است که جوانب مثبت و منفی را با دقت وزن کنید. اگر سؤالی دارید یا به راهنمایی نیاز دارید ، یک برنامه ریز مالی واجد شرایط می تواند به شما کمک کند تعیین کنید که آیا یک حساب UGMA با اهداف شما مطابقت دارد یا خیر.
سرمایه گذاری در یک حساب UGMA فقط مربوط به ایجاد ثروت نیست – بلکه در مورد توانمندسازی نسل بعدی با استقلال مالی و امنیت است. امروز اولین قدم را برای ایجاد وراثت برای خانواده خود امروز بردارید.
